L/C tuần hoàn (Revolving Letter of Credit) là một công cụ thanh toán quốc tế quan trọng trong xuất nhập khẩu, giúp doanh nghiệp tiết kiệm chi phí và tối ưu hóa giao dịch mua bán thường xuyên. Bài viết này, Vinatrain sẽ giải thích chi tiết L/C tuần hoàn là gì, các loại L/C tuần hoàn, cách sử dụng, ưu/nhược điểm, và quy trình phát hành, với sự tư vấn từ chuyên gia Nguyễn Thị Liên (VP Bank). Hãy tham khảo bài viết dưới đây cùng để áp dụng hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp
- Bài viết được xem nhiều: Khóa học xuất nhập khẩu online
 |
Bài viết về L/C tuần hoàn (Revolving Letter of Credit) được tư vấn nghiệp vụ bởi cô Nguyễn Thị Liên – Trưởng bộ phận thanh toán quốc tế Ngân hàng VP Bank.
|
I. L/C Tuần Hoàn (Revolving L/C) Là Gì?
L/C tuần hoàn (Revolving L/C) là loại L/C không thể hủy ngang, sau khi sử dụng xong hoặc đã hết thời hạn hiệu lực thì nó lại tự động có giá trị như cũ, và cứ như vậy nó tuần hoàn cho đến khi nào tổng giá trị hợp đồng được thực hiện hết. Loại L/C này được sử dụng trong trường hợp mua bán thường xuyên với giá trị ít thay đổi, 2 bên sử dụng hình thức này nhằm giảm chi phí mở L/C và chủ động tái tục L/C tới thời hạn thanh toán.
L/C tuần hoàn phù hợp với doanh nghiệp có đối tác lâu dài, cần giao dịch liên tục với các điều kiện ổn định.Khi đó bạn cần loại L/C mà chỉ mở L/C 1 lần nhưng sử dụng được cho nhiều lần giao hàng chính là L/C tuần hoàn. Sau mỗi chuyến hàng, khi L/C đã được thực hiện xong thì nó lại tự động có hiệu lực trở lại để thực hiện lần giao hàng tiếp theo.
Ví dụ: Một hợp đồng trị giá 90,000 USD trong 12 tháng có thể sử dụng L/C tuần hoàn trị giá 22,500 USD, tái lập 4 lần trong năm. Sau mỗi lần giao hàng, L/C tự động có hiệu lực trở lại cho lần giao tiếp theo mà không cần mở mới.
II. Các Loại L/C Tuần Hoàn Trong Thanh Toán Quốc Tế
L/C tuần hoàn được phân thành 2 loại chính:
- Thư tín dụng tuần hoàn tích lũy: được hiểu là nếu bên bán chưa giao đủ hàng theo quy định trên L/C trong thời hạn giao hàng, thì trong thời gian quy định tiếp theo, người bán có quyền giao hàng bằng với lượng hàng kỳ hiện tại kèm theo phần giao thiếu từ kỳ trước, tức là giao bổ sung số hàng còn thiếu.
- Thư tín dụng tuần hoàn không tích lũy: Ngược lại với L/C tuần hoàn không tích lũy có nghĩa là nếu người bán giao thiếu kỳ trước thì thì sau không không được phép giao hàng vượt quá giá trị giao hàng kỳ hiện tại, dù kỳ trước đó bên bán không hoàn thành việc giao hàng theo quy định.
III. L/C Tuần Hoàn Được Sử Dụng Trong Trường Hợp Nào?
L/C tuần hoàn được sử dụng trong các trường hợp sau:
- Giao dịch mua bán thường xuyên với đối tác lâu dài
- Hàng hóa có số lượng, chất lượng, và giá trị ổn định trong thời gian dài.
- Doanh nghiệp muốn giảm chi phí và thời gian mở L/C nhiều lần.
Cơ chế tái lập của L/C tuần hoàn như sau:
- Tự động: L/C tuần hoàn có giá trị tái tạo lệnh thanh toán tương tự như L/C trước không cần có sự thông báo của Ngân hàng phát hành cho bên bán biết.
- Bán tự động: Khi sử dụng xong L/C trong một thời hạn nhất định, kể từ ngày L/C hết hạn hiệu lực hoặc đã sử dụng hết sau một số ngày nhất định mà Ngân hàng phát hành không thông báo gì thì L/C kế tiếp tự động có giá trị như cũ.
- Hạn chế: L/C kế tiếp mới chỉ có hiệu lực khi được đồng ý của ngân hàng phát hành từ bên người mua gửi tới người bán.
L/C tuần hoàn đặc biệt hữu ích trong giao dịch mua bán ba bên, nơi cần đảm bảo thanh toán liên tục và ổn định
IV. Ưu, Nhược Điểm Của L/C Tuần Hoàn Cần Biết
|
Ưu điểm |
|
|
Nhược điểm |
|
Lưu ý:
- Ghi rõ điều khoản: L/C cần nêu rõ ngày hết hiệu lực, số tiền tối thiểu mỗi kỳ, và loại tuần hoàn (tích lũy hay không tích lũy).
- Phù hợp với giao dịch ổn định: L/C tuần hoàn không phù hợp với giao dịch có giá trị biến động lớn.
- Đối tác tin cậy: Chỉ sử dụng với đối tác có quan hệ lâu dài và đáng tin cậy.
- Theo dõi thời hạn: Đảm bảo kiểm tra thời hạn hiệu lực của L/C để tránh rủi ro.
V. Quy Trình Phát Hành L/C Tuần Hoàn
Quy trình phát hành L/C tuần hoàn bao gồm các bước sau:
- Ký hợp đồng ngoại thương: Hai bên thống nhất điều khoản, bao gồm giá trị, thời hạn, và cơ chế tuần hoàn.
- Nộp hồ sơ yêu cầu: Người mua nộp hồ sơ phát hành L/C tại ngân hàng.
- Kiểm tra và phát hành: Ngân hàng kiểm tra hồ sơ và phát hành L/C tuần hoàn.
- Thông báo L/C: Ngân hàng thông báo L/C đến người bán.
- Thực hiện giao hàng: Người bán giao hàng và xuất trình chứng từ để nhận thanh toán.
- Tái lập L/C: L/C tự động hoặc có điều kiện tái lập cho lần giao hàng tiếp theo.
Để nhận thêm nhiều tài liệu và kiến thức về xuất nhập khẩu thực tế hãy tham gia ngay nhóm tự học xuất nhập khẩu online cùng VinaTrain. Đã có hơn 8.000 thành viên tham gia nhóm tự học này nhận được hỗ trợ từ VinaTrain.
Hy vọng với những chia sẻ trên đã giúp độc giả hiểu rõ về L/C tuần hoàn (Revolving L/C) và những ưu, nhược điểm liên quan đến L/C này
- Xem thêm kiến thức mới về: L/C giáp lưng (Back to Back L/C) là gì?
L/C tuần hoàn là giải pháp thanh toán hiệu quả cho các giao dịch xuất nhập khẩu thường xuyên, giúp tiết kiệm chi phí và tăng tính linh hoạt. Hy vọng bài viết đã giúp bạn hiểu rõ L/C tuần hoàn là gì, cách sử dụng, và những lưu ý quan trọng. Như vậy, trong bài viết này, hệ thống đào tạo thực tế Vinatrain đã gửi tới bạn đọc thông tin về “L/C tuần hoàn là gì?”. Nội dung này có trong chương trình đào tạo tại khóa học xuất nhập khẩu thực tế do VinaTrain tổ chức. Bạn đọc quan tâm có thể tham khảo lịch khai giảng được cập nhật tại website của trung tâm VinaTrain.
Tác giả: Mỹ Linh – Tổng hợp
Bài viết liên quan:
- L/C đối ứng là gì, khi nào cần sử dụng ?
- L/C dự phòng là gì , khi nào cần sử dụng loại L/C này ?
- L/C giáp lưng là gì ?
HỆ THỐNG ĐÀO TẠO NGHIỆP VỤ THỰC TẾ VINATRAIN
- Chi nhánh Hồ Chí Minh: 45 Đường Thạch Thị Thanh,Phường Tân Định, Quận 1
- Chi nhánh Hà Nội: 185 Nguyễn Ngọc Vũ, Cầu Giấy, Hà Nội
- Văn phòng Hà Nội: CT1-A, Khu đô thị XaLa, Phường Phúc La, Quận Hà Đông, Hà Nội
- Hotline tư vấn đào tạo: 0964.237.168
- Hotline tư vấn dịch vụ: 0931.705.774
- Gmail: vinatrain.edu.vn@gmail.com
Trong trường hợp sử dụng L/C tuần hoàn tích lũy, làm thế nào để đảm bảo bên bán không lạm dụng việc giao hàng vượt quá giá trị kỳ hiện tại? VinaTrain có hướng dẫn cụ thể về kiểm soát vấn đề này không ạ ?
L/C tuần hoàn có những rủi ro cụ thể nào cho bên mua và bên bán, và VinaTrain có thể tư vấn cách giảm thiểu rủi ro này trong khóa học xuất nhập khẩu không? Cảm ơn trung tâm
Nếu tôi muốn áp dụng L/C tuần hoàn cho một hợp đồng dài hạn nhưng giá trị hàng hóa thay đổi theo từng kỳ, VinaTrain có thể tư vấn cách điều chỉnh L/C để phù hợp không?
Bài viết đề cập đến L/C tuần hoàn tự động, bán tự động và hạn chế. Trung tâm có thể cung cấp ví dụ thực tế hoặc tình huống mô phỏng về cách áp dụng 3 loại này trong giao dịch quốc tế không?
chức năng của l/c tuần hoàn là gì